Bắt đầu từ tháng 3/2008, khi nộp tờ khai có áp dụng công nghệ mã vạch, các DN sẽ sử dụng các mẫu tờ khai tại phiên bản mới này thay cho phiên bản 1.2.0 trước đây. DĐDN xin giới thiệu nội dung phiên bản 1.3.0:

Nội dung nâng cấp: Nâng cấp đối với các tờ khai thuế GTGT, Thu nhập DN, Tiêu thụ đặc biệt, Tài nguyên được ban hành kèm theo Thông tư 60/2007/TT-BTC .

Thuế GTGT:

Tờ khai thuế GTGT khấu trừ 01/GTGT:

Tờ khai thuế GTGT dành cho dự án đầu tư 02/GTGT

Tờ khai thuế GTGT tính theo phương pháp trực tiếp trên GTGT 03/GTGT

Tờ khai quyết toán thuế GTGT (theo phương pháp trực tiếp trên GTGT) 04/GTGT

Thuế Thu nhập DN:

Tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 01A/TNDN

Tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 01B/TNDN: Phụ lục Doanh thu từ chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuế đất 01-1/TNDN

Tờ khai quyết toán thuế thu nhập DN 03/TNDN

Phụ lục kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh (chung) 03-1A/TNDN; Phụ lục kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh (ngân hàng) 03-1B/TNDN; Phụ lục kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh (chứng khoán) 03-1C/TNDN; Phụ lục chuyển lỗ 03-2/TNDN; Phụ lục thuế thu nhập DN đối với hoạt động chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuê đất 03-3/TNDN; Phụ lục thuế TNDN được ưu đãi đối với CSKD mới thành lập từ dự án đầu tư và CSKD di chuyển địa điểm theo quy định tại Điều 34, 35 Nghị định số 24/2007/NĐ-CP - mẫu số 03-4A/TNDN; Phụ lục thuế TNDN được ưu đãi đối với CSKD đầu tư xây dựng dây chuyền SX mới, mở rộng quy mô, đổi mới công nghệ, cải thiện môi trường sinh thái, nâng cao năng lực sản xuất theo quy định tại Điều 36 Nghị định số 24/2007/NĐ-CP - mẫu số 03-4B/TNDN; Phụ lục thuế TNDN được ưu đãi đối với phần thu nhập từ hoạt động nghiên cứu khoa học và phát triển công nghệ; dịch vụ thông tin khoa học và công nghệ theo quy định tại khoản 1 Điều 37 Nghị định số 24/2007/NĐ-CP - mẫu số 03-4C/TNDN; Phụ lục thuế TNDN được ưu đãi đối với thu nhập từ doanh thu bán sản phẩm sản xuất thử, sản phẩm làm ra thừ công nghệ mới lần đầu tiên áp dụng tại Việt Nam theo quy định tại khoản 2, khoản 3 Điều 37 Nghị định số 24/2007/NĐ-CP - mẫu số 03-4D/TNDN; Phụ lục thuế TNDN được ưu đãi đối với thu nhập từ việc thực hiện các hợp đồng dịch vụ kỹ thuật trực tiếp phục vụ nông nghiệp theo quy định tại khoản 4 Điều 37 Nghị định số 24/2007/NĐ-CP - mẫu số 03-4Đ/TNDN; Phụ lục thuế TNDN được ưu đãi đối với phần thu nhập từ hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ của CSKD dành riêng cho lao động là người tàn tật và phần thu từ hoạt động dạy nghề dành riêng cho người dân tộc thiểu số, người tàn tật, trẻ em hoàn cảnh đặc biệt khó khăn, đối tượng tệ nạn xã hội theo quy định tại khoản 5, khoản 6, khoản 7 Điều 37 Nghị định số 24/2007/NĐ-CP - mẫu số 03-4E/TNDN; Phụ lục thuế TNDN được ưu đãi đối với nhà đầu tư góp vốn dưới hình thức: bằng sáng chế, bí quyết kỹ thuật quy trình công nghệ, dịch vụ kỹ thuật theo quy định tại Điều 40 Nghị định số 24/2007/NĐ-CP - mẫu số 03-4G/TNDN; Phụ lục thuế TNDN được ưu đãi đối với CSKD hoạt động sản xuất, xây dựng, vận tải sử dụng nhiều lao động nữ theo quy định tại Điều 41 Nghị định số 24/2007/NĐ-CP - mẫu số 03-4H/TNDN; Phụ lục thuế thu nhập DN đã nộp ở nước ngoài được trừ trong kỳ tính thuế - mẫu số 03-5/TNDN.

Tờ khai thuế thu nhập DN khấu trừ từ tiền hoa hồng đại lý 05/TNDN

Thuế Tiêu thụ đặc biệt:

Tờ khai thuế tiêu thụ đặc biệt 01/TTĐB

Thuế Tài nguyên:

Tờ khai thuế tài nguyên áp dụng đối với cơ sở khai thác tài nguyên 01/TAIN; Tờ khai thuế tài nguyên nộp thay người khai thác áp dụng đối với cơ sở thu mua tài nguyên 02/TAIN

Tờ khai quyết toán thuế tài nguyên 03/TAIN

Nội dung bổ sung:

Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh 01/KHBS

Thuế GTGT: Bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá, dịch vụ bán ra 01-1/GTGT; Bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá dịch vụ mua vào 01-2/GTGT

Thuế Tiêu thụ đặc biệt:

Bảng kê hoá đơn bán hàng hoá, dịch vụ chịu thuế tiêu thụ đặc biệt 01-1/TTĐB; Bảng kê hoá đơn hàng hoá, dịch vụ mua vào chịu thuế TTĐB 01-2/TTĐB

Thuế Thu nhập cá nhân:

Tờ khai thuế thu nhập cá nhân khấu trừ theo biểu thuế luỹ tiến (dùng cho cơ quan chi trả); Tờ khai thuế thu nhập cá nhân khấu trừ 10% (dùng cho cơ quan chi trả) 02/TNCN; tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân khấu trừ tại nguồn (dùng cho cơ quan chi trả) 04/TNCN; Bảng quyết toán chi tiết thuế thu nhập cá nhân 04-1/TNCN

Báo cáo tài chính:

Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh dùng cho DN ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC

Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh dùng cho DN vừa và nhỏ ban hành kèm theo Quyết định số 48/2006/QĐ-BTC ngày 14/9/2006 của Bộ trưởng BTC

Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh dùng cho Tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 16/2007/QĐ-NHNN ngày 18/4/2007 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước