gửi: 09.02.2010 Tiêu đề: Xin giúp đỡ về việc xử lý hóa đơn
Chào các anh chị,
Công ty em mới thành lập từ tháng 3/2009, là công ty gia đình, phát sinh doanh thu ít nên cũng chưa có điều kiện thuê kế toán.
Em có một số câu hỏi, mong anh chị chỉ bào giùm em.
1. Thuế gtgt hàng tháng tháng nào phải nộp tháng đấy hay nộp theo quý. Cụ thể là: tháng 1/2010 em xuất hóa đơn đầu ra là 97triệu đồng, nhưng hóa đơn đầu chỉ có 20 triệu, vậy tiền thuế gtgt em phải nộp ngay trong tháng hay hết quý mới phải nộp? tháng 12/2009 bên em có hóa đơn đầu vào nhưng không phát sinh doanh thu thì VAT tháng 12 có được khấu trừ vào tháng này không? Em có 2 hóa đơn đầu vào từ tháng 9/2009 chưa kê, tháng này có được kê vào không ạ? ( vì trước tới giờ em cứ nghĩ hóa đơn của tháng trước không kê thì không được kê vào tháng sau )
2. Bên em là trung gian vận chuyển, thuê bên A vận chuyển cho bên B, có nghĩa là hàng tháng Bên A xuất hóa đơn vận chuyển cho công ty em, sau đó bên em xuất hóa đơn vận chuyển cho Bên B, hoạt động này diễn ra đều hàng tháng bắt đầu từ tháng 1/2010. Ngày 8/2 bên a xuất hóa đơn cho công ty em với dung là cước vận chuyển tháng 1/2010 và công ty em xuất hóa đơn đầu ra cho bên B tất nhiên là với số tiền lớn hơn. Như vậy 2 hóa đơn này em có kê vào tháng 1 không ạ? hay để sang kê tháng 2 ( vì theo em hiểu, hóa đơn này xuất cho cước vận chuyển của tháng 1 thì phải kê vào tháng 1 ).
Vì không rõ nghiệp vụ nên em giải thích hơi dài dòng. Mong được các anh chị giúp đỡ.
Thân.
Ngày tham gia: 28/11/2009 Bài gửi: 338 Đến từ: Ruộng lúa
gửi: 09.02.2010 Tiêu đề: Xin giúp đỡ về việc xử lý hóa đơn
ptkchi đã viết:
Chào các anh chị,
Công ty em mới thành lập từ tháng 3/2009, là công ty gia đình, phát sinh doanh thu ít nên cũng chưa có điều kiện thuê kế toán.
Em có một số câu hỏi, mong anh chị chỉ bào giùm em.
1. Thuế gtgt hàng tháng tháng nào phải nộp tháng đấy hay nộp theo quý. Cụ thể là: tháng 1/2010 em xuất hóa đơn đầu ra là 97triệu đồng, nhưng hóa đơn đầu chỉ có 20 triệu, vậy tiền thuế gtgt em phải nộp ngay trong tháng hay hết quý mới phải nộp?
Thời hạn nộp thuế giống thời hạn nộp tờ khai thuế. (Nộp tờ khai thuế tháng: hạn chót là ngày thứ 20 của tháng sau)
ptkchi đã viết:
tháng 12/2009 bên em có hóa đơn đầu vào nhưng không phát sinh doanh thu thì VAT tháng 12 có được khấu trừ vào tháng này không? Em có 2 hóa đơn đầu vào từ tháng 9/2009 chưa kê, tháng này có được kê vào không ạ? ( vì trước tới giờ em cứ nghĩ hóa đơn của tháng trước không kê thì không được kê vào tháng sau )
HĐ đầu vào được kê khai khấu trừ thuế trong thời hạn 6 tháng kể từ tháng phát sinh hóa đơn đó.
Bạn hãy đọc kỹ các VB sau để thực hiện cho đúng, nếu không sẽ bị phạt nhé:
1. Thông tư 129/2008/TT-BTC về thuế GTGT
2. Thông tư 130/2008/TT-BTC về thuế TNDN
3. Thông tư 60/2007/TT-BTC HƯỚNG DẪN THI HÀNH MỘT SỐ ĐIỀU CỦA LUẬT QUẢN LÝ THUẾ ....
4. Nghị định 98/2007/NĐ-CP VỀ XỬ LÝ VI PHẠM PHÁP LUẬT VỀ THUẾ VÀ CƯỠNG CHẾ THI HÀNH QUYẾT ĐỊNH HÀNH CHÍNH THUẾ
ptkchi đã viết:
2. Bên em là trung gian vận chuyển, thuê bên A vận chuyển cho bên B, có nghĩa là hàng tháng Bên A xuất hóa đơn vận chuyển cho công ty em, sau đó bên em xuất hóa đơn vận chuyển cho Bên B, hoạt động này diễn ra đều hàng tháng bắt đầu từ tháng 1/2010. Ngày 8/2 bên a xuất hóa đơn cho công ty em với dung là cước vận chuyển tháng 1/2010 và công ty em xuất hóa đơn đầu ra cho bên B tất nhiên là với số tiền lớn hơn. Như vậy 2 hóa đơn này em có kê vào tháng 1 không ạ? hay để sang kê tháng 2 ( vì theo em hiểu, hóa đơn này xuất cho cước vận chuyển của tháng 1 thì phải kê vào tháng 1 ).
Vì không rõ nghiệp vụ nên em giải thích hơi dài dòng. Mong được các anh chị giúp đỡ.
Thân.
Kê khai thuế tháng 2 đi bạn. Mình thấy Chú KTT chỗ mình vẫn làm thế.
Bạn không có quyền gửi bài viết Bạn không có quyền trả lời bài viết Bạn không có quyền sửa chữa bài viết của bạn Bạn không có quyền xóa bài viết của bạn Bạn không có quyền tham gia bầu chọn
Trợ giúp
Tìm kiếm
Nhóm làm việc
Thông tin cá nhân
Tin nhắn riêng
Đăng nhập
